Финансист научила, как успеть заработать на процентах по вкладу

Новость рассказывает о том, как можно увеличить доход по банковскому вкладу за счёт капитализации процентов. Это не новый инструмент, а особенность условий договора, которую стоит понимать при выборе вклада. Разбираемся, как работает механизм сложного процента и какие финансовые последствия это имеет для вкладчика.

Что произошло

Финансист объяснила механизм капитализации процентов по вкладу. Суть в том, что начисленные проценты не выплачиваются на отдельный счёт, а прибавляются к сумме вклада. В следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму — это и есть сложный процент. В отличие от простого процента, когда доход выплачивается регулярно на отдельный счёт и не участвует в дальнейшем накоплении.

Капитализация может быть ежедневной, ежемесячной, ежеквартальной или в конце срока — чем чаще, тем быстрее растёт итоговая доходность. При этом важно помнить, что доход по вкладам облагается налогом: не облагается сумма процентов, равная 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ из действовавших на 1-е числа месяцев года. Всё, что сверх этого лимита, облагается НДФЛ по шкале резидента. Также вклады застрахованы государством на сумму до 1 400 000 ₽ на одного вкладчика в одном банке, включая проценты на момент страхового случая.

Как это влияет на ваши финансы

Для вкладчиков: Выбор вклада с капитализацией процентов может увеличить итоговый доход по сравнению с вкладом без капитализации при одинаковой номинальной ставке. Эффективная ставка (реальная доходность с учётом капитализации) будет выше заявленной. Однако если капитализация происходит редко (например, раз в год) или проценты выплачиваются на карту, эффект сложного процента практически отсутствует. Вкладчикам стоит обращать внимание на периодичность капитализации и сравнивать эффективные ставки.

Для заёмщиков: Прямого влияния нет, но понимание сложного процента полезно и при оценке кредитов — по тому же принципу растёт долг при просрочке или капитализации процентов по кредитной карте.

Для инвесторов: Механизм сложного процента — основа долгосрочного инвестирования. Принцип тот же: реинвестирование полученного дохода (купонов, дивидендов) ускоряет рост капитала.

Налоговые последствия: При капитализации проценты прибавляются к сумме вклада и увеличивают базу для налогообложения. Налог рассчитывается по итогам года со всех процентов, полученных по всем вкладам, с учётом необлагаемого лимита. Если вклад с капитализацией, то налог может быть выше, чем при простом проценте, из-за эффекта начисления процентов на проценты.