Какая пенсия считается накопительной: разбор

Многие путают накопительную пенсию со страховой и считают, что это одна и та же выплата. На деле это отдельный вид пенсионного обеспечения: он формируется на индивидуальном счёте гражданина и выплачивается дополнительно к страховой пенсии по старости. Разобраться, какая пенсия является накопительной, важно хотя бы потому, что от этого зависит, где проверять свои средства и как их получить.

С 2014 года взносы на накопительную часть заморожены: новые отчисления работодателя идут только на страховую часть. Но это не значит, что накопления пропали — сформированные ранее средства сохраняются, инвестируются НПФ или ВЭБ и будут выплачены. В статье разберём, кому положены такие выплаты, из чего складывается сумма на счёте, как отличить накопительную пенсию от страховой по выписке и где проверить свои накопления через Госуслуги, СФР или НПФ. Отдельно остановимся на способах получения выплаты — единовременно, срочно или пожизненно, — а также на том, что увеличивает накопления до выхода на пенсию и что делать, если на счёте пусто или сумма кажется заниженной.

Накопительная пенсия — это отдельная выплата, а не часть страховой

Накопительная пенсия — это самостоятельный вид пенсионного обеспечения, который формируется на индивидуальном счёте гражданина и выплачивается дополнительно к страховой пенсии по старости. Её ключевое отличие в том, что она не входит в состав страховой и не рассчитывается по пенсионным баллам (ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент). Страховая пенсия по старости складывается из фиксированной выплаты и суммы баллов, умноженной на их стоимость (ФЗ-400). Накопительная же часть — это реальные деньги на счёте, которые инвестируются управляющей компанией или негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и выплачиваются исходя из фактически собранной суммы.

Важно понимать: накопительная пенсия не является «надбавкой» к страховой в привычном смысле. Это отдельный финансовый поток, который возникает только при наличии сформированных взносов. Если на индивидуальном лицевом счёте нет накоплений, то и выплаты не будет, даже если страховая пенсия назначена в полном объёме. Именно поэтому при назначении пенсии специалисты всегда проверяют, есть ли у гражданина средства на накопительном счёте.

С 2014 года действует мораторий на формирование накопительной части: новые отчисления работодателя (6% от зарплаты) направляются исключительно на страховую пенсию. Однако это не означает, что накопительная пенсия «исчезла» — все средства, поступившие до 2014 года, сохраняются, продолжают инвестироваться и будут выплачены при достижении пенсионного возраста. поэтому накопительная пенсия — это «замороженный», но действующий механизм, который касается тех, кто успел сформировать накопления.

Кому положены накопления: возраст, взносы и заморозка с 2014 года

Право на накопительную пенсию возникает у граждан, у которых на индивидуальном лицевом счёте есть средства, сформированные за счёт взносов работодателя до 2014 года, а также за счёт добровольных взносов, софинансирования или дохода от инвестирования. Ключевое условие — наличие этих средств и достижение общеустановленного пенсионного возраста (или права на досрочную пенсию). При этом сам факт работы после 2014 года не создаёт новых накоплений: взносы идут только на страховую часть.

Мораторий 2014 года затронул всех, кто родился в 1967 году и позже: их накопительная часть была «заморожена». Однако у более старших поколений, а также у тех, кто успел поучаствовать в программе государственного софинансирования пенсий (действовала до 2015 года), накопления сохранились. Также накопительная пенсия может быть у тех, кто самостоятельно перечислял дополнительные взносы в НПФ или управляющую компанию, и у участников программы долгосрочных сбережений (ПДС), но ПДС — это отдельный механизм, о котором речь пойдёт ниже.

Отдельно стоит сказать о самозанятых: налог на профессиональный доход не включает пенсионные взносы, поэтому период самозанятости не даёт автоматически ни стажа, ни баллов, ни накоплений. Чтобы этот период учитывался в пенсии, самозанятый может добровольно платить взносы в СФР через приложение «Мой налог» (ФЗ-167). Однако такие взносы идут на страховую часть, а не на накопительную, если только гражданин не заключил отдельный договор с НПФ.

Из чего складывается сумма на счёте: взносы, доходность и софинансирование

Сумма на накопительном счёте формируется из нескольких источников. Во-первых, это обязательные страховые взносы работодателя, которые до 2014 года перечислялись на накопительную часть (6% от фонда оплаты труда). Во-вторых, доход от инвестирования: управляющая компания или НПФ вкладывает средства в ценные бумаги, и полученный инвестиционный доход увеличивает счёт. В-третьих, добровольные взносы самого гражданина, а также средства государственного софинансирования (если человек участвовал в программе до 2015 года). В-четвёртых, средства материнского капитала, если семья направила его на формирование накопительной пенсии.

Доходность не гарантирована: результат инвестирования зависит от рыночной ситуации и стратегии управляющего. Важно, что инвестиционный доход фиксируется на счёте ежегодно, но при досрочном переводе из одного НПФ в другой можно потерять часть накопленного дохода, если перевод осуществляется чаще, чем раз в пять лет. Это существенный нюанс, который стоит учитывать при смене фонда.

С 2024 года действует программа долгосрочных сбережений (ПДС), которая позволяет формировать дополнительные накопления. Средства в ПДС застрахованы государством на сумму до 2,8 млн ₽ — вдвое больше, чем страховка по банковским вкладам (1,4 млн ₽). Пенсионные накопления в НПФ гарантируются АСВ отдельно. Однако ПДС — это не то же самое, что накопительная пенсия: это отдельный счёт с иными правилами выплат. Тем не менее, ПДС может стать инструментом увеличения будущих пенсионных выплат.

Как отличить накопительную пенсию от страховой по выписке

Чтобы понять, какие именно суммы относятся к накопительной пенсии, нужно запросить выписку из индивидуального лицевого счёта (ИЛС). В выписке, которую предоставляет СФР или НПФ, накопительная часть обычно отражается отдельной строкой. Обратите внимание на следующие разделы:

• Страховая часть — здесь указаны пенсионные баллы (ИПК) и стаж, а также сумма страховых взносов, поступивших на страховую пенсию. Эти данные не имеют отношения к накопительной пенсии.
• Накопительная часть — отдельный блок, где показаны средства, переданные в управление НПФ или управляющей компании. Здесь же может быть указана сумма инвестиционного дохода.
• Сведения о взносах на накопительную часть — если они были, они будут отражены с указанием периода и суммы.

Если вы получали выписку через Госуслуги, то в ней будет два раздела: «Страховая пенсия» и «Пенсионные накопления». В первом — баллы и стаж, во втором — сумма накоплений. Если накопительная часть формировалась в НПФ, то в выписке СФР будет указано, что средства переданы в соответствующий фонд, а более детальную информацию нужно запрашивать в самом НПФ.

Также стоит учитывать, что в выписке могут быть отражены средства материнского капитала, направленные на накопительную пенсию, и суммы софинансирования. Все они увеличивают накопительную часть. Если же в выписке нет отдельного блока с накоплениями, это может означать, что они не формировались (например, у граждан 1966 года рождения и старше, у которых накопительная часть не предусмотрена, или у более молодых, но не имевших взносов до 2014 года).

Где проверить свои накопления: Госуслуги, СФР и НПФ

Проверить состояние накопительного счёта можно несколькими способами. Самый быстрый — через портал Госуслуг. Для этого нужно авторизоваться и заказать выписку из индивидуального лицевого счёта. Выписка формируется в течение нескольких минут и отображается в личном кабинете. В ней будут указаны как страховые, так и накопительные сведения, если они есть. Если накопления переданы в НПФ, в выписке СФР будет указан фонд, но детализированную сумму и доходность лучше уточнить на сайте НПФ.

Второй способ — обратиться в клиентскую службу СФР по месту жительства или в МФЦ. При себе нужно иметь паспорт и СНИЛС. Сотрудник предоставит выписку на бумаге или в электронном виде. Третий способ — запросить информацию непосредственно в НПФ, если вы знаете, какой фонд управляет вашими накоплениями. Это можно сделать через личный кабинет на сайте фонда, по телефону горячей линии или в офисе.

Если вы не помните, в каком НПФ находятся ваши накопления, можно воспользоваться сервисом на сайте СФР или на Госуслугах — там отображается текущий страховщик. Также стоит учитывать, что с 2014 года новые накопления не формируются, поэтому сумма может не меняться, если не было добровольных взносов или инвестиционного дохода. Регулярная проверка помогает контролировать, не потерялись ли средства при переводе между фондами.

Как получить выплату: единовременно, срочно или пожизненно

Накопительная пенсия может быть выплачена тремя способами: единовременно, срочной выплатой или пожизненной накопительной пенсией. Выбор зависит от суммы накоплений и желания гражданина. Единовременная выплата возможна, если расчётный размер накопительной пенсии составляет менее 5% от общего размера страховой пенсии по старости (с учётом фиксированной выплаты). В этом случае все средства выплачиваются сразу. Это удобно для небольших сумм.

Срочная выплата предполагает получение накоплений равными частями в течение определённого срока, который устанавливает сам гражданин, но не менее 10 лет. Такой вариант позволяет растянуть выплаты и получать их ежемесячно в течение выбранного периода. Пожизненная накопительная пенсия — это ежемесячная выплата, которая рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты (в 2024 году — 264 месяца, но этот показатель может меняться). Она назначается пожизненно и не подлежит перерасчёту в сторону уменьшения.

Для получения выплаты нужно подать заявление в СФР или в НПФ (в зависимости от того, где находятся средства). К заявлению прилагаются паспорт и СНИЛС. Если накопления в НПФ, заявление подаётся в фонд. Срок рассмотрения — до 10 рабочих дней, после чего принимается решение о назначении выплаты. Важно помнить, что накопительная пенсия наследуется: если человек умер до её назначения, средства выплачиваются правопреемникам по заявлению в СФР или НПФ в течение 6 месяцев со дня смерти (ФЗ-424).

Что увеличивает накопления до выхода на пенсию

Даже после заморозки 2014 года есть способы увеличить будущую накопительную пенсию. Во-первых, добровольные взносы в НПФ или управляющую компанию. Гражданин может самостоятельно перечислять средства на свой накопительный счёт, и они будут инвестироваться. Во-вторых, участие в программе долгосрочных сбережений (ПДС). Это отдельный механизм, но он позволяет сформировать дополнительные сбережения к пенсии. Средства в ПДС застрахованы государством на сумму до 2,8 млн ₽, что даёт дополнительную защиту.

В-третьих, можно направить материнский капитал на формирование накопительной пенсии. Это право сохраняется, и многие семьи используют его для увеличения будущих выплат. В-четвёртых, важно следить за доходностью и при необходимости переводить накопления в более эффективный НПФ, но делать это не чаще, чем раз в пять лет, чтобы не потерять инвестиционный доход. Также стоит учитывать, что при выборе управляющей компании или НПФ нужно обращать внимание на историю доходности и надёжность фонда.

Наконец, не стоит забывать о налоговых вычетах. При добровольных взносах на накопительную пенсию можно получить социальный налоговый вычет (до 120 000 ₽ в год). Это позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ. Однако для этого нужно подать декларацию 3-НДФЛ и подтвердить расходы. Все эти меры в совокупности помогают увеличить сумму накоплений к моменту выхода на пенсию.

Что делать, если на счёте пусто или сумма кажется заниженной

Если в выписке нет накопительной части, это может быть связано с несколькими причинами. Во-первых, у граждан 1966 года рождения и старше накопительная часть не формировалась. Во-вторых, если человек начал работать после 2014 года, взносы на накопительную часть не поступали. В-третьих, возможна ошибка в данных или потеря средств при переводе между фондами. В таких случаях рекомендуется запросить детализированную выписку в СФР или НПФ и проверить все периоды работы.

Если сумма кажется заниженной, стоит сверить её с ожиданиями: возможно, часть средств была выплачена ранее или переведена в другой фонд с потерей дохода. Также можно обратиться в НПФ за разъяснениями. Если вы обнаружили, что какие-то взносы не были учтены, необходимо подать заявление в СФР о корректировке индивидуального лицевого счёта. К заявлению приложите документы, подтверждающие уплату взносов (справки от работодателя, выписки). Срок рассмотрения — до 30 дней.

В случае, если накопления были переданы в НПФ, но фонд лишился лицензии или обанкротился, средства гарантированы АСВ (Агентство по страхованию вкладов). Гражданин вправе обратиться за выплатой в другой фонд или в СФР. Если же вы считаете, что ваши права нарушены, можно подать жалобу в Центральный банк или обратиться в суд. Главное — не оставлять проблему без внимания, так как накопления являются вашей собственностью.

Информационный сервис. Не является финансовой рекомендацией. Окончательные условия уточняйте на сайте банка.